ESPP-skattare: Kvalificerande mot diskvalificerande försäljning

Så gör du

1. 1
   Steg 1: öppna ESPP-skattare: Kvalificerande mot diskvalificerande försäljning och fyll i dina uppgifter

   Skriv dina siffror eller din text, lägg till filen eller välj de alternativ du behöver. Inget laddas upp: allt stannar i din webbläsare.

2. 2
   Steg 2: vad ESPP-skattare: Kvalificerande mot diskvalificerande försäljning gör

   Beräkna ditt ESPP-köpspris, aktier och skatt för en kvalificerad eller diskvalificerande försäljning.

3. 3
   Steg 3: läs resultatet och jämför

   Resultatet visas direkt. Ändra ett värde för att se hur svaret förändras och behåll den siffra som passar ditt fall.

4. 4
   Steg 4: kopiera eller spara

   Kopiera resultatet eller ladda ner det. Bekräfta det med den officiella källan eller en rådgivare inför ett viktigt beslut.

Om det här verktyget

Ange erbjudande- och inköpsdatum, aktiekursen i början och slutet av perioden, din rabatt, hur mycket du bidrog till samt när och till vilket pris du säljer.

Inköpspris

Med en bakåtblick är priset det lägre av priset vid erbjudandedatum och på inköpsdatum, minus rabatt (upp till 15%).

Kvalificering eller diskvalificering

Ett försäljningsbelopp är kvalificerat om du säljer mer än två år efter erbjudandedatumet och mer än ett år efter inköpsdatumet.

I annat fall är det en diskvalificerande försäljning: den ordinarie inkomsten är köpesumman minus vad du betalat, och resten är en kapitalvinst eller -förlust som är kortvarig om du höll ett år eller mindre.

Inte täckt

Alternative minimum tax, state tax and the 3.8% net investment income tax are not included.

Lösta exempel

Offering price $50, purchase-date price $70, 15% discount with lookback: you pay $42.50 and $10,000 buys 235 shares. Selling at $90 on 1 August 2026 is qualifying: $1,763 is ordinary income and $9,400 is long-term gain, for about $1,974 of tax at 32% and 15%. Selling at $90 before the holding periods end makes $6,463 ordinary income and $4,700 short-term gain.

Tips för bästa resultat

Kontrollera varje fält innan du litar på ett resultat, eftersom en enda fel siffra ändrar hela svaret. Använd de exakta siffrorna från en lönespecifikation, faktura, intyg eller avtal och anteckna datumet du räknade. Satser, tröskelvärden och regler ändras då och då, så för skatt, avgifter och juridiska frågor bör du se resultatet som en uppskattning och kontrollera det mot den officiella källa som anges på den här sidan. Du kan prova hur många scenarier som helst; inget sparas eller skickas och att ladda om sidan rensar fälten.