Калькулятор податку ESPP: кваліфікований і некваліфікований продаж

Як користуватися

1. 1
   Крок 1: відкрийте «Калькулятор податку ESPP: кваліфікований і некваліфікований продаж» і введіть дані

   Введіть числа або текст, додайте файл чи виберіть потрібні параметри. Нічого не завантажується: усе залишається у вашому браузері.

2. 2
   Крок 2: що робить «Калькулятор податку ESPP: кваліфікований і некваліфікований продаж»

   Розраховуйте вашу ціну покупки ESPP, акції та податок для кваліфікованого або дисквалифікуючого продажу.

3. 3
   Крок 3: прочитайте результат і порівняйте

   Результат з'являється одразу. Змініть одне значення, щоб побачити, як змінюється відповідь, і залиште цифру, що підходить вашому випадку.

4. 4
   Крок 4: скопіюйте або збережіть

   Скопіюйте результат або завантажте його. Для важливого рішення звірте його з офіційним джерелом чи консультантом.

Про цей інструмент

Запишіть дати продажу та покупки, ціну акцій на початку і кінці періоду, вашу знижку, скільки ви внесли, коли і за яку ціну ви продаєте.

Ціна покупки

При ретроспекції ціна є нижчою з ціни на дату пропозиції та на дату покупки, за відрахуванням знижки (до 15%).

Кваліфікація або дисквалифікація

Продаж є кваліфікованим, якщо ви продаєте більше двох років після дати пропозиції і більш ніж через один рік після дати покупки.

В іншому випадку це дискваліфікаційний продаж: звичайний дохід - це ціна на дату покупки, за відрахуванням того, що ви заплатили, а решта - короткострокова капітальна прибутковість або збитки, якщо ви тримали рік або менше.

Не покривається

Alternative minimum tax, state tax and the 3.8% net investment income tax are not included.

Приклад із розв'язанням

Offering price $50, purchase-date price $70, 15% discount with lookback: you pay $42.50 and $10,000 buys 235 shares. Selling at $90 on 1 August 2026 is qualifying: $1,763 is ordinary income and $9,400 is long-term gain, for about $1,974 of tax at 32% and 15%. Selling at $90 before the holding periods end makes $6,463 ordinary income and $4,700 short-term gain.

Поради для найкращого результату

Перевірте кожне поле, перш ніж довіряти результату: одна неправильна цифра змінює всю відповідь. Використовуйте точні числа з розрахункового листка, рахунку, сертифіката чи договору й занотуйте дату розрахунку. Ставки, пороги й правила час від часу змінюються, тому для податків, зборів і юридичних питань вважайте результат оцінкою та звіряйте з офіційним джерелом, указаним на сторінці. Пробуйте скільки завгодно сценаріїв: нічого не зберігається й не надсилається, оновлення сторінки очищає поля.